بررسی صورت‌های مالی شرکت بیمه اتکایی امین حاکی از ثبات و رشد مداوم این شرکت است. شرکت بیمه اتکایی امین در رتبه‌بندی حاکمیت شرکتی سازمان بورس تهران، با کسب ۹۶.۷۲ امتیاز، رتبه دوم را در میان شرکت‌های بیمه‌ای پذیرفته شده در بورس به دست آورده است. این موضوع نشان‌دهنده تعهد شرکت به اصول شفافیت و حاکمیت شرکتی است که می‌تواند اعتماد سهامداران و سرمایه‌گذاران را جلب کند./افزایش قابل توجه سرمایه گذاری ها نشان دهنده رشد در تصمیمات سرمایه گذاری شرکت دارد.ذخایر فنی نیز افزایش ویژه ای داشته اند که بیانگر تقویت توان مالی در مدیریت ریسک‌های بیمه‌ای است.سرمایه پرداخت شده نیز افزایش یافته که نشان‌دهنده جذب سرمایه جدید یا افزایش نقدینگی شرکت است.رشد مثبت دارایی ها نشان دهنده توسعه مالی و افزایش ارزش گذاری شرکت است .حقوق مالکانه رشد قابل توجهی داشته که نشان‌دهنده استحکام مالی و افزایش ارزش سرمایه‌گذاری سهامداران است.

 شرکت بیمه اتکایی امین با بیش از دو دهه فعالیت در صنعت بیمه ایران، به عنوان یکی از شرکت‌های پیشرو در حوزه بیمه اتکایی شناخته می‌شود. روند کاری شرکت نشان‌دهنده تمرکز بر گسترش همکاری‌های داخلی و بین‌المللی و تقویت حضور در بازارهای جدید است. تحلیل صورت‌های مالی نیز حاکی از ثبات مالی و تعهد به اصول حاکمیت شرکتی است.. با توجه به آخرین اخبار و تحولات، شرکت در مسیر رشد و توسعه قرار دارد و انتظار می‌رود با ادامه این روند، جایگاه خود را در صنعت بیمه ایران و منطقه تقویت کند.پ

در این گزارش، به بررسی روند کاری و تحلیل صورت‌های مالی شرکت پرداخته و آخرین اطلاعات و اخبار مربوط به این شرکت را مورد تحلیل قرار می‌دهیم.

 عملکرد بیمه اتکایی امین در پنج سال اخیر

این نمودار روند تغییرات شاخص‌های مالی مرتبط با بیمه را در پنج سال اخیر نمایش می‌دهد. برآورد درآمد حق بیمه ناخالص انجام شده برای ۶ ماهه منتهی به ۳۱/۰۶/۱۴۰۴ مثبت و افزایشی بوده و نشان از پیش بینی افزایش تعداد بیمه نامه های صادره یا تغییر در نرخ های بیمه دارد

دوره ۶ ماهه منتهی به ۳۰/۱۲/۱۴۰۳ نسبت به دوره های قبلی کاهشی بوده اما میانگین کلی در ۵ سال اخیر کاملا افزایشی بوده است . روند نوسانی شاخص حق بیمه اتکایی واگذاری ممکن است نشان‌دهنده تغییرات در سیاست‌های مدیریت ریسک باشد، از جمله افزایش یا کاهش وابستگی به بیمه‌گران اتکایی باشد .

روند تغییرات شاخص خسارت پرداختی از بیمه‌نامه‌های اتکایی  می‌تواند منعکس‌کننده میزان خسارات و نحوه مدیریت پرداخت‌ها باشد. تغییرات در ذخیره حق بیمه و ذخیره خسارت معوق می‌تواند بر توانایی شرکت در پرداخت خسارات تأثیر بگذارد و منعکس‌کننده تغییرات در ارزیابی ریسک باشد.شاخص سهم بیمه‌گران اتکایی از ذخایر فنی نشان‌دهنده تعامل میان بیمه‌گر اولیه و بیمه‌گران اتکایی است که بر مدیریت ریسک تأثیر می‌گذارد.

اتکایی امین در صدر جدول برترین بیمه اتکایی کشور تا دوره منتهی به ۳۰/۱۲/۱۴۰۳ می باشد .

تحلیل صورت‌های مالی

بررسی صورت‌های مالی شرکت بیمه اتکایی امین حاکی از ثبات و رشد مداوم این شرکت است. شرکت بیمه اتکایی امین در رتبه‌بندی حاکمیت شرکتی سازمان بورس تهران، با کسب ۹۶.۷۲ امتیاز، رتبه دوم را در میان شرکت‌های بیمه‌ای پذیرفته شده در بورس به دست آورده است. این موضوع نشان‌دهنده تعهد شرکت به اصول شفافیت و حاکمیت شرکتی است که می‌تواند اعتماد سهامداران و سرمایه‌گذاران را جلب کند.

افزایش قابل توجه سرمایه گذاری ها نشان دهنده رشد در تصمیمات سرمایه گذاری شرکت دارد.ذخایر فنی نیز افزایش ویژه ای داشته اند که بیانگر تقویت توان مالی در مدیریت ریسک‌های بیمه‌ای است.سرمایه پرداخت شده نیز افزایش یافته که نشان‌دهنده جذب سرمایه جدید یا افزایش نقدینگی شرکت است.رشد مثبت دارایی ها نشان دهنده توسعه مالی و افزایش ارزش گذاری شرکت است .حقوق مالکانه رشد قابل توجهی داشته که نشان‌دهنده استحکام مالی و افزایش ارزش سرمایه‌گذاری سهامداران است.

افزایش شدید سود خالص در سال‌های اخیر نشان‌دهنده بهره‌وری و موفقیت استراتژی‌های به کار گرفته شده در شرکت است. این رشد می‌تواند موجبات تجدید اعتماد سرمایه‌گذاران، چشم‌اندازهای مثبت برای توسعه در بازار و امکان سرمایه‌گذاری در پروژه‌های آتی را فراهم آورد. در همین زمان، بررسی دقیق ترکیب هزینه‌ها و ارزیابی عوامل خارجی مانند تغییرات در بازار یا سیاست‌های اقتصادی می‌تواند به مدیران کمک کند تا از روند مثبت به نحو احسن بهره ببرند.

بررسی  و تحلیل شاخص های آماری داده های شرکت

• واریانس حق بیمه: (پراکندگی بالا در رشته‌های مختلف): واریانس بالای حق بیمه نشان‌دهنده تنوع و پراکندگی زیاد در حجم حق بیمه رشته‌های مختلف است. این موضوع می‌تواند به معنای عدم تمرکز صرف بر چند رشته خاص باشد که از یک سو می‌تواند ریسک را توزیع کند و از سوی دیگر مدیریت پورتفوی را پیچیده‌تر سازد.
• ضریب تغییرات خسارت: ۷۱.۶% (ریسک بالا در پرداخت خسارت): ضریب تغییرات بالای خسارت نشان می‌دهد که نوسانات در میزان خسارت‌های پرداختی زیاد است. این به معنای ریسک نسبتاً بالا در بخش پرداخت خسارت است که نیازمند مدیریت ریسک و ذخیره‌گیری دقیق‌تر است.
• همبستگی حق بیمه-خسارت: ۰.۹۲ (رابطه مستقیم قوی ۹۲%): همبستگی بسیار قوی و مستقیم بین حق بیمه و خسارت (۰.۹۲) نشان می‌دهد که با افزایش حق بیمه، میزان خسارت‌ها نیز به طور متناسب افزایش می‌یابد. این یک رابطه منطقی در صنعت بیمه است و نشان‌دهنده کارایی عملیاتی شرکت در پذیرش ریسک متناسب با پوشش است.
• ضریب تغییرات سود: ۳۶.۸% (ثبات نسبی در سودآوری): ضریب تغییرات نسبتاً پایین سود (۳۶.۸%) نشان‌دهنده ثبات نسبی در سودآوری شرکت است. این موضوع برای سرمایه‌گذاران و سهامداران نکته‌ای مثبت محسوب می‌شود و بیانگر پیش‌بینی‌پذیری بیشتر در عملکرد مالی شرکت است.

ضرایب همبستگی بین پارامترهای مالی حق بیمه، خسارت، سود خالص و نرخ ارز

• حق بیمه و خسارت (۰.۹۲): همانطور که در بالا نیز اشاره شد، همبستگی بسیار قوی و مثبت بین حق بیمه و خسارت نشان‌دهنده رابطه مستقیم و منطقی بین این دو پارامتر است.
• سود خالص و حق بیمه (۰.۸۷): همبستگی مثبت و قوی بین سود خالص و حق بیمه (۰.۸۷) نشان می‌دهد که با افزایش حق بیمه، سود خالص شرکت نیز افزایش می‌یابد. این بیانگر سودآوری عملیات بیمه‌ای شرکت است.
• سود خالص و خسارت (-۰.۷۸): همبستگی منفی و قوی بین سود خالص و خسارت (-۰.۷۸) نشان می‌دهد که با افزایش خسارت‌ها، سود خالص شرکت کاهش می‌یابد. این رابطه طبیعی و مورد انتظار در صنعت بیمه است و بر اهمیت کنترل و مدیریت خسارت‌ها تأکید دارد.
• نرخ ارز و حق بیمه (۰.۶۵): همبستگی مثبت متوسط بین نرخ ارز و حق بیمه (۰.۶۵) نشان می‌دهد که تغییرات نرخ ارز می‌تواند بر حجم حق بیمه تأثیر بگذارد، به خصوص در قراردادهای بین‌المللی که با ارزهای خارجی سروکار دارند.
• نرخ ارز و خسارت (۰.۹۱): همبستگی بسیار قوی و مثبت بین نرخ ارز و خسارت (۰.۹۱) نشان می‌دهد که نوسانات نرخ ارز تأثیر چشمگیری بر میزان خسارت‌های پرداختی دارد. این امر می‌تواند به دلیل نیاز به پرداخت خسارت‌ها با ارز خارجی در برخی قراردادها یا تأثیر نرخ ارز بر هزینه‌های مرتبط با تعمیرات و جایگزینی باشد.
• نرخ ارز و سود خالص (-۰.۸۵): همبستگی بسیار قوی و منفی بین نرخ ارز و سود خالص (-۰.۸۵) نشان می‌دهد که افزایش نرخ ارز به طور قابل توجهی منجر به کاهش سود خالص می‌شود. این یک ریسک مهم برای شرکت محسوب می‌شود، به خصوص اگر بخش قابل توجهی از درآمدهای شرکت ریالی باشد و هزینه‌ها یا تعهدات آن به ارز خارجی باشد. این موضوع اهمیت مدیریت ریسک ارز را برای شرکت برجسته می‌کند.